Как вовремя распознать кассовый разрыв: главный чек-лист для бизнеса

Чек-лист №1: Признаки риска кассового разрыва

Планирование и контроль

• В компании отсутствует финансовая модель или финансовый план
• Нет регулярного платежного календаря
• Отсутствует выделенный специалист по управлению финансами
• Не ведется оперативный учет движения денежных средств
• Нет системы планирования доходов и расходов

Работа с дебиторской задолженностью

• Более 30% выручки приходится на покупателей с отсрочкой платежа
• Есть просроченная дебиторская задолженность более 30 дней
• Отсутствует система работы с должниками
• Менеджеры самостоятельно предоставляют отсрочки без согласования
• Нет графика поступления дебиторской задолженности

Концентрация рисков

• Более 30% выручки приходится на одного клиента
• Бизнес сильно зависит от сезонности
• Нет диверсификации по направлениям деятельности
• Отсутствует финансовая подушка безопасности
• Все денежные потоки завязаны на одном проекте/контракте

Управление активами и пассивами

• Большая часть средств заморожена в товарных запасах
• Высокая доля непродуктивных активов
• Отсутствует резервный фонд
• Есть крупные регулярные платежи (аренда, зарплата)
• Большая кредитная нагрузка

Чек-лист №2: Защита от кассовых разрывов

Финансовое планирование

• Внедрена система финансового планирования
• Есть платежный календарь на 3 месяца вперед
• Назначен ответственный за управление финансами
• Регулярно проводится план-фактный анализ
• Используется автоматизированная система учета

Управление ликвидностью

• Сформирован резервный фонд на 2-3 месяца работы
• Открыта кредитная линия/овердрафт в банке
• Часть средств размещается на депозитах
• Определены минимальные остатки на счетах
• Налажена работа с банками

Работа с контрагентами

• Внедрена система оценки надежности клиентов
• Установлены лимиты отсрочки платежа
• Регламентирован процесс взыскания долгов
• Диверсифицирована клиентская база
• Согласованы гибкие условия с поставщиками

Оптимизация бизнес-процессов

• Контролируется оборачиваемость запасов
• Сбалансированы доходы и расходы по срокам
• Внедрен регулярный финансовый мониторинг
• Автоматизированы критичные процессы
• Проводится регулярный аудит расходов

Рекомендации по использованию чек-листов:

Проводите проверку по чек-листу рисков ежемесячно.

При обнаружении 5 и более признаков риска требуется срочное внимание.

Чек-лист защиты используйте как план развития финансовой системы.

Отмечайте прогресс по внедрению защитных мер.

Регулярно актуализируйте чек-листы под специфику вашего бизнеса.

Эти чек-листы помогут вовремя заметить угрозу кассового разрыва и выстроить эффективную защиту от него. Регулярное использование этих инструментов позволит держать финансовую ситуацию под контролем.

Материал подготовлен финансовым директором KSP, Юсуповым Шухратом