Центробанк разработал правила лицензирования и управления для исламских банков

В Узбекистане планируют внедрить четкие критерии для открытия, функционирования и трансформации финансовых учреждений, предоставляющих услуги по стандартам шариата. Об этом сообщается в проекте нормативно-правового акта Центрального банка Узбекистана, выставленном на общественное обсуждение.

Регулятор намерен внести изменения в действующие порядки, чтобы интегрировать исламское финансирование в традиционную экономическую систему. Документ подробно описывает процессы выдачи разрешений, согласования руководящего состава, а также механизмы преобразования обычных микрофинансовых организаций в исламские микрофинансовые банки, а затем — в полноценные исламские банки.

Для получения соответствующей лицензии заявитель обязан сформировать специальный совет по исламским финансам, профильное подразделение и службу внутреннего аудита. Учреждению необходимо утвердить политику соблюдения стандартов шариата, которая, помимо прочего, должна регламентировать процедуру избавления от доходов, полученных несоответствующим путем.

Такие средства предполагается направлять на благотворительные цели. Кроме того, банки обязаны обеспечить полностью раздельный бухгалтерский учет для традиционных и исламских операций в своих автоматизированных системах.

Отдельное внимание в документе уделяется квалификации кадров. Члены профильного совета должны иметь высшее образование в области экономики или исламского права (фикх). Руководитель, ответственный за исламский банкинг, а также члены совета по исламским финансам (к 2027 году — весь состав) обязаны обладать как минимум одним из четырех сертификатов от международной организации AAOIFI (Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions):

• CSAA (Certificate of Shariʻah Advisor and Auditor);

• CPAAGE (Certificate of Proficiency in Audit, Assurance, Governance and Ethics);

• CIPA (Certified Islamic Professional Accountant);

• CPSS (Certificate of Proficiency in Shariʻah Standards).

Исключение делается только для тех кандидатов, у которых есть профильное высшее образование или ученая степень в сфере исламских финансов.

Специалисты по исламскому праву в составе совета будут обязаны владеть арабским языком на уровне, достаточном для понимания и толкования первоисточников. При этом закрепляется норма, согласно которой не менее двух третей от числа таких экспертов должны быть гражданами Узбекистана. Кандидаты на руководящие посты будут проходить обязательное собеседование в Центральном банке для оценки их деловой репутации и понимания специфических рисков.

Помимо специализированных требований, документ вводит новшества для всех кредитных организаций. За выдачу лицензии будет взиматься государственная пошлина в размере 0,1% от минимального размера уставного капитала. Также для открытия филиалов или получения разрешений теперь потребуется обязательное заключение инспекции по контролю в сфере строительства о том, что в зданиях созданы безбарьерные условия для лиц с инвалидностью.