ГНК создал сервис для выявления бизнесменов-уклонистов

Государственный налоговый комитет разработал специальный сервис, который позволяет проверить своего бизнес-партнера на факт уклонения от выплаты налогов, сообщается на сайте Комитета.

ГНК создал специальный перечень из 396 предприятий, совершающих сомнительные сделки (операции) направленные на незаконное уменьшение сумм налогов, причитающихся к уплате.

«Проверка заключается действиях, направленных на удостоверение способности контрагента исполнить обязательства по сделке (операции), то есть наличие для этого соответствующей производственной базы и персонала, его финансовое состояние и деловую репутацию», — говорится в сообщении.

Какие критерии компаний, попавших в перечень:

— наличие неуплаченных налогов свыше 100 млн сумов, зарегистрированных на одно физлицо ― учредителя одновременно двух и более компаниях, деятельностью менее года;

— необоснованная частая смена юридического адреса (три и более раз в год);

— реализация работ в больших объемах за короткий период времени с момента создания, занижение количества официальных работников;

— хранение, использование и реализация неоформленных товаров;

— наличие долгое время в остатках нереализованных высоколиквидных товаров и последующее приобретение таких видов товаров при наличии больших остатков;

— инициирование банкротства в результате присоединения к себе других фирм, имеющих неуплаченные налоги;

— указанный адрес налогоплательщика совпадает с адресом трех и более юридических лиц, признанных банкротами, или налогоплательщиков с высоким риском уклонения от уплаты налогов;

— неуплата или неполная уплата налогов при заключении мнимых сделок.

Предприятиям, попавшим в этот список, не будет выдано свидетельство плательщика НДС или его аннулируют, либо не будет учтена сумма НДС.